Съдържание
Европейската прокуратура (EPPO) в Берлин, Кьолн и Прага ръководи мащабна международна операция срещу предполагаема престъпна мрежа, заподозряна в организиране на трансгранични измами с ДДС в Европейския съюз. Според разследването нанесените данъчни щети възлизат на над 103 милиона евро, а схемата е била реализирана чрез търговия с луксозни автомобили. Операцията се провежда под кодовото име „Емили“, като в рамките ѝ са извършени действия и на територията на България, съобщава Европейската прокуратура.
Задържани и обиски в девет държави
До момента девет души са задържани във връзка с разследването – петима в Чехия и четирима в Германия. Паралелно с това са извършени над 150 претърсвания в девет държави от ЕС – Австрия, България, Хърватия, Чехия, Германия, Унгария, Италия, Полша и Словакия.
В операцията участват повече от 1100 данъчни инспектори, следователи и полицейски служители. В резултат на действията им са конфискувани луксозни автомобили, значителни суми пари в брой, произведения на изкуството и други активи, чиято обща стойност надхвърля 13,5 милиона евро.
Как е действала схемата за ДДС измами
Според събраните доказателства заподозрените са участвали в сложна трансгранична схема за измама с данък върху добавената стойност (ДДС). Този тип престъпления използват правилата на Европейския съюз за вътрешнообщностна търговия, при които трансграничните сделки между държави членки са освободени от начисляване на ДДС.
Разследването сочи, че основните заподозрени – собственици на група автокъщи в Берлин и Изерлон – са организирали и ръководили престъпна мрежа, действаща в няколко европейски държави, включително Австрия, Хърватия, Чехия, Германия, Италия и Словакия. В схемата се разследват и редица служители и управители на десетки фиктивни компании, използвани за прикриване на измамната дейност.
Фиктивни фирми и „липсващи търговци“
Според разследващите престъпната група е изграждала сложни търговски вериги, чрез които се симулирали трансгранични продажби на автомобили на стойност стотици хиляди евро. В рамките на тези вериги фиктивни дружества са изпълнявали ролята на т.нар. „липсващи търговци“ – компании, които не изпълняват данъчните си задължения и не плащат дължимия ДДС.
По този начин следващата фирма в схемата е можела да заяви възстановяване на ДДС, въпреки че данъкът реално не е бил внесен в бюджета. Чрез използването на множество посредници и компании схемата е била повтаряна многократно, което е позволило получаването на неправомерни данъчни възстановявания.
Международна мрежа от посредници
Други търговски вериги са включвали германски доставчици на услуги и посредници в Австрия, Хърватия, Чехия, Германия, Италия, Словения и Словакия. Чрез тях престъпната дейност е била разширявана и е позволявала системно възстановяване на ДДС.
Разследването показва още, че автотърговските компании на основните заподозрени са играли ключова роля в схемата. Освен че са се възползвали от редовни възстановявания на ДДС, те са действали и като посредници при създаването на вериги за продажба на луксозни автомобили, които са били рекламирани в онлайн платформи от името на фиктивни фирми.
Някои от компаниите са функционирали и като складови оператори, обработващи автомобили с висока пазарна стойност.
Подставени лица от няколко държави
Допълнителните разследвания показват, че управителите на фиктивните дружества често са били подставени лица от различни държави в ЕС, включително България, Унгария и Полша. Тяхната роля е била да прикриват истинските организатори на схемата.
Щети за над 103 млн. евро
Предполагаемата престъпна дейност е обхващала периода от 2017 до 2025 година, като общите щети от измамната схема се оценяват на повече от 103 милиона евро.
Няколко паралелни разследвания, свързани с престъпната група и ръководени от различни офиси на Европейската прокуратура, включително операция Investigation Vortex, продължават.
Подкрепа от Европол и националните служби
Разследването се провежда с активната подкрепа на Европол, който предоставя аналитична помощ и инструменти за координация. В операцията участват и множество национални правоохранителни органи.
Според европейските институции този случай показва колко важно е трансграничното сътрудничество между държавите в ЕС за ефективната борба срещу организираната престъпност и измамите с ДДС.
